法治日报全媒体记者 张昊
11月18日，最高人民检察院发布资本市场违法行为特点以及检察机关携手有关部门强化执法司法协作打击证券期货犯罪工作情况。记者从最高检获悉，2022年1月至9月，全国检察机关起诉证券期货犯罪224人，同比上升28％。
从检察办案情况看，这类犯罪主要有四个方面的特点。操纵市场和内幕交易犯罪占比较高。1月至9月，检察机关起诉涉嫌操纵证券、期货市场罪124人，起诉涉嫌内幕交易、泄露内幕信息罪37人，合计占证券期货犯罪总数的71．9％，同比分别上升6．9％、19．4％。
这类犯罪的第二个特点是，欺诈发行、违规披露信息等案件有所增多。1月至9月，检察机关起诉涉嫌违规披露、不披露重要信息罪31人，同比上升2．1倍；起诉涉嫌擅自发行股票、公司、企业债券罪8人，同比上升14．3％。此外，这类犯罪还存在个别审计机构人员配合伪造审计资料，帮助财务造假；黑灰产业链滋生显现等特点。
针对证券期货领域违法犯罪新情况，2021年3月，中央办公厅、国务院办公厅印发《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，对健全从严惩治证券违法活动体制机制作出全面部署，提出“探索在中国证监会建立派驻检察的工作机制，通过参与案件线索会商研判、开展犯罪预防等，加强最高人民检察院与中国证监会、公安部的协同配合”。最高检会同中国证监会认真贯彻落实，于2021年9月成立最高检驻中国证监会检察室。
一年多来，检察机关会同证券期货监管机构、公安机关加强执法司法协作，严格执法、公正司法，对相关违法犯罪“零容忍”。检察机关持续加大办案力度，最高检联合中国证监会、公安部开展打击证券违法犯罪专项行动，集中办理19起重大案件。各级检察机关对证券期货犯罪案件依法介入侦查引导取证，办理了一批有重大社会影响的财务造假、操纵市场、内幕交易等案件。同时，检察机关坚持“一案双查”，在查办证券期货犯罪的同时，同步审查提供犯罪资金的非法配资、帮助诱骗投资者的“黑嘴”荐股，以及掩饰、隐瞒犯罪所得、洗钱等上下游犯罪，全链条打击黑灰产业链，强化源头治理。针对办案发现的注册会计师事务所在证券发行中的重大失职行为，检察机关向中国注册会计师协会制发检察建议，推动堵塞漏洞。检察机关在强化与证监部门、公安机关、审判机关的协作配合方面，建立健全信息共享、会商协商、提前介入等工作机制。中国证监会、公安部将移送、交办案件及时通报驻会检察室，最高检相应建立证券犯罪案件交办制度，将公安部交办地方公安机关的案件同步交办地方检察机关，已交办案件273件。2022年9月，最高检、中国证监会共同制发《关于建立健全资本市场行政执法与检察履职衔接协作机制的意见》，进一步推动资本市场行政执法与刑事司法“双向衔接”。在统一执法司法标准方面，2022年4月，最高检会同公安部联合发布修订后的证券期货犯罪立案追诉标准，根据资本市场发展实际，织密追责法网。与最高法院、公安部、中国证监会联合发布5件从严惩治证券期货犯罪典型案例，警示上市公司相关从业人员依法依规履职。
记者了解到，下一步，检察机关将深入学习贯彻党的二十大决策部署，继续加强与监管机构、司法机关密切协作，持续加大对证券期货犯罪惩治力度，依法保护投资者权益，让守法合规经营企业放手发展、让资本市场充满活力，让社会公众对资本市场发展充满信心。
